Lexikon zur Existenzgründung und Selbstständigkeit

In der Liquiditätsvorschau Vorlage werden zunächst alle Einzahlungen erfasst, die erwartet werden, beispielsweise die Umsatzerlöse oder das Fremdkapital. Während das Fremdkapital recht eindeutig feststehen dürfte, ist die Schätzung der erwarteten Umsatzerlöse durchaus eine Herausforderung. Wichtig ist es, dass hier realistische Werte eingetragen werden. Eine zu positive Einschätzung der Einnahmen hätte fatale Folgen für das Ergebnis der Liquiditätsvorschau. Anschließend müssen für jeden einzelnen Monat des Jahres nach der Gründung die geplanten Auszahlungen eingetragen werden. Die wichtigsten Positionen dürften in diesem Zusammenhang die Investitionen, Personalkosten und Materialkosten sein. Allerdings gibt es zahlreiche weitere Positionen, die Auszahlungen verursachen können.

 

Ergebnis der Liquiditätsvorschau Vorlage ist, in welchen Monaten jeweils eine Über- und Unterdeckung besteht. Immer wenn eine Unterdeckung ermittelt wurde, sollten entsprechende Maßnahmen zur Erhaltung der Liquidität bereits rechtzeitig eingeleitet werden.