Lexikon zur Existenzgründung und Selbstständigkeit

Nicht wenige Existenzgründer vermuten unter Basel II eine Städtetour oder einen Schweizer Fußballclub. Das aber Basel II bei der nächsten Kreditanfrage für den Gründer überlebenswichtig sein kann, wissen die wenigsten. Mit Basel II wird ausgedrückt, dass Banken ihr Kreditrisiko mit Eigenkapital hinterlegen müssen. Das bedeutet für die Banken, dass ein risikoreicher Kredit für sie teurer ist. Diese Mehrkosten werden über einen höheren Kreditzins an die Kunden weitergegeben.

Vor Basel II kam Basel I

Bereits im Jahr 1988 wurde die Richtlinie Basel I erlassen. Mit dieser Richtlinie wurde festgelegt, dass die Banken 8% ihres Kreditrisikos mit Eigenkapital absichern müssen. Basel I war ziemlich allgemein gehalten und würdigte nicht ausreichend die tatsächlicheKreditwürdigkeit der Bankkunden. Dadurch wurde ein eigentlich nicht gewünschtes Signal ausgesendet. Die Banken nutzten das für sie teure Eigenkapital eher für risikoreichere Kredite, die ein erfolgreicheres Geschäft versprachen, statt mit risikoärmeren Krediten einen sicheren Profit zu erwirtschaften. Mit Entstehen der weltweiten Bankenkrise, wo die risikoreichen Kredite zu faulen Krediten wurden, die von den Kreditnehmern nicht mehr bedient werden, musste international eine Änderung herbeigeführt werden.

Die Eigenkapitalhinterlegung änderte sich mit der Einführung von Basel II 1999 - 2001. Jetzt muss vor Kreditvergabe die Bonität des Bankkunden geprüft werden. Damit ist die pauschale Eigenkapitalhinterlegung für die Banken hinfällig.
Was bedeutet das für die Banken?
Die Banken müssen die Berechnung des Kreditrisikos verändern. Kreditinstitute beurteilten vor der Einführung von Basel II die Geschäftslage der Unternehmen aufgrund einer guten Geschäftslage und guter Ergebnisse in den vorangegangenen Wirtschaftsjahren. Zukünftig muss bei der Beurteilung auch darauf geachtet werden, wie sich das Unternehmen in Zukunft entwickeln kann.

Beispiel:
Ein Elektronikfachgeschäft in bester Innenstadtlage schreibt seit Jahren gute Ergebnisse. Die Einschätzung des Unternehmers ist auch für die folgenden Jahre äußerst positiv. Die Bank hingegen muss in ihrer Risikobewertung weitere äußere Umstände mit einbeziehen, wie den Elektronikdiscounter, der gerade auf der grünen Wiese vor der Stadt gebaut wird. Oder wie sich das Einkaufsverhalten der Kunden in Zukunft ändern könnte. In wie weit der wachsende Onlinemarkt ein Rolle spielt und das Kaufverhalten der Kunden ändert ist genauso zu bewerten, wie der hohe Tarifabschluss der größten Gewerkschaft der Gegend.

Rating = Beurteilung

Um die oben geschilderten Tatsachen zeitnah zu gewichten wurden Ratingverfahren eingeführt. Bisher nutzen nur große Unternehmen, vor allem Wertpapieremittenten in Deutschland Ratings. Jetzt muss jedes Unternehmen, das Fremdkapital von Banken benötigt, dieses Ratingverfahren durchlaufen.

In der weiteren Reihe werden wir genauer auf die Ratingverfahren eingehen und aufzeigen welche Auswirkungen diese auf die Unternehmen haben. Weiterhin werden wir beleuchten, wie sich die Unternehmer auf Bankgespräche vorbereiten sollten und was sie beachten müssen.

Quelle: